上海劲创金服带您全面了解美国养老保险制度

　　联邦退休金制度

　　联邦退休金制度是美国最基本的养老保险制度，始建于1935年，以当年美国国会通过的《社会保障法》为起点，以后经过不断补充丶修订，基本条款 沿用至 今。美国联邦政府的法律规定，职工退休年龄不分男丶女都是65岁，同时必须纳税40个季度(具有10年缴费年限)，才能享受待遇。养老保险费完全由雇主和 雇员缴纳，政府不予负担。养老保险的费用，国家以征收社会保障税的方式筹集，由雇主和雇员按同一税率缴纳。雇员应缴纳的数额，按照本人年薪的多少，采取分 段办法计算。年薪在5.5万美元以下的部分，按照7.65%纳税，其中6.2%用于养老丶遗属和伤残保险，1.45%用于65岁以上老人的医疗保险;年薪 在 5.5~13万美元的部分。投入1.45%(用于医疗保险)纳税;年薪在13万美元以上的部分则不需要纳税。雇主按其雇员应缴纳税率纳税。私人年金计划

　　私人年金计划由各企业自愿建立。美国政府向雇主提供税收优惠措施以鼓励雇主为雇员建立“私人年金计划”。如企业从年营业额100万美元中提取 10万美 元作为雇员的“私人年金计划”，这10万美元可以免税。在这种税收优惠政策之下的“私人年金计划”是美国联邦退休制度的一个强有力的补充。目前全美有 60%的雇员参加了私人年金计划。

　　“私人年金计划”主要有两类：

　　第一类是确定待遇方式，即雇主对雇员允诺雇员退休后给予多少退休金，并根据允诺由精算家计算确定每年储存金额。大部分企业采取这种办法。

　　第二是交费方式，即先确定交费多少，退休时按照累积金额(包括本金丶利息丶投资利润等)确定退休金额数，这类方式不需要向退休金担保公司担保。

　　个人退休金计划

　　个人退休金计划，自愿参加，储金一般个人出3/4，企业出1/4;联邦政府通过免征所得税予以扶持和鼓励。在储存时不纳税，在支取时再纳税，也 是一种 延期纳税办法。此项计划的最高存款额为每年2000美元，并且必须在每年的4月15日前存入。所存款项，连同利息在退休后即可领取，也可继续存入银行，但 到达70岁时必须起用。对于年薪超过一定数额的，不能参加这项计划。具体标准是：未婚者年薪超过3.5万美元，已婚者年薪超过5万美元。

　　总的来讲，上海劲创金服认为，美国社会保障机制比较完善，同时管理高度统一，约束力强。使用法律和经济双重手段调控退休年龄，力度大，效果好。 基本养 老待遇替代率控制在较低的水平，有利于发挥第二支柱(企业补充保险)和第三支柱(个人养老储蓄)的作用，有利于多层次保障的发展。同时企业老板为了充分调 动员工的积极性，留住人才，推出企业年金计划等多种形式的补充保险。使国家组织的养老保险在保证其基本生活的前提下，真正体现了由国家丶雇主和个人三个层 面共同承担的完整的养老保险体系。当然啦，养老保险只是作为日后退休一个生活的基本保障，上海劲创金服认为，我们平时还是要注重投资理财，保持财富的持续增长，才能让自己今后的退休老年生活更加有保障。

　　说到投资理财，投资市场里品种繁多，对于新手入门者是个不小的门槛。上海劲创金服与多名中外资深分析师进行战略合作，他们在投资市场具有多年的 实战经 验，能帮助客户更好地了解市场,同时提供财富稳健增长的投资建议。公司业务覆盖大宗商品、证券信息咨询、私募基金等多元化投资，始终坚持为入门级别的投资 者筛选合适的理财产品并提供最佳组合投资方案。